Mi cliente efectuó el pago de un gasto por mi cuenta y me lo descuenta del cobro de la Liquidación de Hacienda. Como lo contabilizo para que se refleje en la cuenta corriente?

El SOS no prevé la cancelación de una cuenta corriente de Clientes o Proveedores a través de un asiento de diario. No obstante lo cual es posible, mediante la utilización de una cuenta puente. A este efecto crearemos una cuenta en el rubro Disponibilidades, que llamaremos por ejemplo “Pagos de Terceros por nuestra cuenta y orden”:

Luego contabilizamos el gasto de la Guía de Remisión por asiento manual. Este gasto podrá ser contabilizado o bien a través de una factura (si la hubiere) o a través de la Liquidación o Documento No Fiscal equivalente rendido por el cliente. Vamos a suponer esto último por un importe de $ 10070.84.