Presentamos un ejemplo simple pero amplio de uso del sistema SOS Contador en una aplicación práctica.
Siguiendo el temario y viendo operación por operación en SOS Contador podrá verse cuál es la forma de utilizarlo y sacar el mayor provecho del sistema. Esperamos que sea de utilidad tanto el presente ejemplo como el Sistema, que fue pensado para facilitar la tarea diaria del contador.
Empresa: Ejemplo SOS
Persona Jurídica, Responsable Inscripta, IIBB Convenio Multilateral
Cierre: Diciembre
Actividades:
– Fabricación maquinaria metalúrgica
– Alquiler de maquinaria y equipo agropecuario y forestal, sin operarios
Funcionamiento básico del sistema. Registros en Gestión
A través de la solapa ¨inicio¨ se registran las Ventas, Cobros, Compras, Pagos y Movimientos de fondos.
Los registros en Ventas, Cobros, Compras y Pagos se encuentran automatizados con selección de cuentas que presentan mas de una alternativa de carga. Deudores por Ventas para las ventas y Proveedores para las compras son utilizadas automáticamente por el sistema.
Los registros en Movimiento de Fondos son abiertos a imputaciones contables existentes en el plan de cuentas. Se pueden grabar ¨modelos de asientos¨ para facilitar la carga de operaciones repetitivas ya que vuelve a presentar las cuentas asociadas al modelo.
Todos los asientos generados en Gestión se registran automáticamente en el Diario Borrador en Contabilidad. A nivel de Gestión existen informes de imputaciones contables y sumas y saldos de registros en Gestión.
Registros en Contabilidad
En Contabilidad se pueden registrar asientos directamente siempre que no deban registrarse en la Gestión. En general se cargan aquí los asientos de apertura, asientos de ajuste en general (costo, amortizaciones, devengamientos, ajustes, etc.), asiento de refundición de cuentas y de cierre de libros.
En Contabilidad se podrán observar Mayores, Diario General y Sumas y Saldos de los asientos automáticos efectuados por el sistema desde Gestión mas los asientos cargados manualmente.
El siguiente ejemplo si bien es básico, sirve al usuario para ir viendo cómo registrar operación por operación y luego consultar los distintos informes del sistema como F2002 Iva para cargar la DDJJ de IVA en la página de Afip con clave fiscal, emitir los informes RG3685 Citi Ventas y Compras, Libro Iva Ventas e Iva Compras, Liquidación de IIBB Convenio Multilateral, informe de imputaciones contables y sumas y saldos, emitir asiento automático de DDJJ de IVA una vez efectuada la presentación en AFIP, etc.
Recomendamos imprimir el temario e ir viendo operación por operación en el SOS (buscándola por fecha) y editándola (haciendo clik en el ¨lápiz¨ de la derecha de cada registro).
Constitución Societaria:
10/3/2015
Cuenta Particular Socios 5.000.000
Caja 5.000.000
Capital Social 10.000.000
Carga en Inicio/Movimiento de Fondos. No es opción cargar en contabilidad porque intervienen cuentas de fondos y se perdería el saldo correcto de Caja a nivel de Gestión.
Operaciones:
12/03/2015
Apertura cuenta cte. bancaria $ 4.950.000,-
Carga en Inicio/Movimiento de Fondos. Se carga como modelo para utilizar a futuro
15/03/2015
Alquiler Fábrica , mes garantía 10.000 Honorarios Inmob 5.000 + Iva
Desdoblar la carga, mes garantía en Inicio/Movimiento de Fondos, honorarios en Inicio/Compras , opción ¨resumida por alícuota¨
15/03/2015
Compra maquinaria:
Torno: 600.000,- ; Soldadora 50.000,- ; Plegadora: 500.000,-
Herramientas: 200.000,150-
Compra Muebles y Utiles:
Estantería, escritorios, sillas, etc. 150.000,-
Carga en Inicio/Compras. Opción ¨Detallada por producto¨, opción pago en esta carga con Banco (trasnferencia) . Aclaración: en caso de pagar con cheque del banco, hay que cargar la factura en cuenta corriente y luego cancelarla por Inicio/Pagos a efectos de cargar el cheque entregado.
18/03/2015
Compra materias primas……..$ 350.000,-
Acero XT 200.000,- Chapa AA 150.000,- Paga transferencia bancaria
Carga en Inicio/Compras opción por producto, pago bancario con transferencia
20/03/2015
Compra Maquinaria para alquiler……..2.500.000,-
Carga en Inicio/Compras opción carga por producto y pago bancario con transferencia
31/03/2015
Liquidación sueldos personal.
Bruto 87.000,- Retenciones 14.790,- Sueldos a Pagar 72.210,-
Carga en Inicio/Movimiento de Fondos (opcional carga asiento en Contabilidad ya que no intervienen movimiento de fondos pero se perderá el seguimiento de la cuenta Sueldos a Pagar en Gestión). Se carga como modelo de asiento para utilizar a futuro
04/04/2015
Pago sueldos Marzo 2015 $ 72.210,-
Carga en Inicio/movimiento de fondos. Transferencia bancaria a cada cuenta de sueldos.
06/04/2015
Pago alquiler mes Febrero 2015 $ 5.000,-
Carga en Inicio/Movimiento de fondos. Creación modelo carga pago alquileres. Pago con transferencia bancaria.
08/04/2015
Compra Materia Prima $ 35.000,-
Carga en Inicio/compras opción ¨por productos¨ pago con banco con transferencia
12/04/2015
Pago Cargas Sociales Marzo 2015 Aportes 14.790 Contribuciones Patronales 26.800,-
carga en Inicio/movimiento de fondos se utiliza misma cuenta de ¨cargas sociales a pagar¨ tanto para Aportes como para Contribuciones. Se carga en renglones por separado para mejor identificación en asientos y mayores. Se paga con Vep contra Banco.
13/04/2015
Pago servicios inmueble. Electricidad 12.800 Agua 2.000,- Gas 3.800,-
Carga en Inicio/Compras de cada servicio. Pago con Banco
15/04/2015
Pago servicios teléfono fijo 2.800
Pago telefonía celular: 4680,-
Carga en Inicio/Compras por cada factura con pago bancario
18/04/2015
Venta Producto fabricado $ 380.000,- cobrado con cheques: $100.000,- 15 ds. 100.000,- 30 ds. 180.000,- 60 ds.
Registra en Inicio/Ventas, operación a sujeto Exento, factura B. Se registra en cuenta corriente.
El cobro, se registra en Inicio/Cobros con detalle de Valores a depositar para hacer seguimiento de cheques. Se imputa a Valores a Depositar. Eso permite cargar los datos cheque por cheque.
Al finalizar la carga del cobro se abre pantalla para imputar el mismo a la factura de compra correspondiente (se toma de la derecha de la pantalla la factura a cancelar y se arrastra al centro junto al recibo)
25/04/2015
Compra materia Prima $ 180.000 (iva incluído), entrega cheque en cartera
Carga en Inicio/compras por producto. El pago se registra por Inicio/Pagos para aplicar cheque en cartera (cuenta Valores a Depositar) en ventana ¨cheque¨ permite seleccionar entre el listado de cartera.
Al aceptar el pago se abre ventana para aplicar el pago a la factura. Se arrastra la factura a cancelar de la derecha de la pantalla al centro para aplicarlo al pago.
28/04/2015
Factura de alquiler de máquina $ 500.000,- (con Iva incluído)
Se registra en Inicio/Ventas en cuenta corriente.
Luego de ver cada movimiento en el SOS Contador te invitamos a ver los siguientes informes generados por el sistema a partir de los comprobantes cargados:
Asistentes AFIP
Resumen para F2002 IVA on line por Actividad
Permite ver toda la información detallada tal como debe cargarse en la página de Afip con clave fiscal. El sistema efectúa el cálculo del Iva automáticamente. A medida que se cargan los meses, en el inicio de este informe muestra un detalle de los comprobantes de compras cargados en meses anteriores que no se encuentran en el presente. Esto es importante para identificar operaciones que no han sido registradas por olvido. Se puede cerrar este informe para facilitar ver el detalle del F2002.
Libro Iva Ventas y exportación RG3685
Este informe muestra el Libro Iva Ventas que se puede imprimir para pasar a libros Rubricados o no. Desde este informe pueden generarse los archivos necesarios para cumplir con la presentación del Citi Ventas.
Asistentes Afip/Compras y exportación RG 3685
Idem anterior para la Compras. Estos informes son totalmente automatizados con la sola necesidad por parte del usuario de ejecutar los comandos.
IIBB SIFERE
Permite ver la liquidación mensual de Ingresos Brutos Convenio Multilateral para cumplir con la presentación del CM03.
Detalle de Ventas para IIBB por Jurisdicción y Detalle de Compras para IIBB por Jurisdicción
Ambos informes sirven de base para el armado del Convenio Multilateral a efectos de obtener los coeficientes por jurisdicción para el año siguiente.
Contabilidad/Asientos Manuales, /Asientos Automáticos desde Gestión, /Sumas y Saldos, /Mayores, /Libro Diario Borrador.
