El SOS contiene las rutinas de generación de asientos de cierre, refundición y apertura para una contabilidad que ya se encuentra operando dentro del sistema. Pero la carga del primer asiento de apertura debe ser realizada por el usuario y debe ser identificada dentro del SOS.
Debe ingresar el Asiento de Apertura desde el menú “Contabilidad / Asientos Manuales y Cierres”. El asiento debe cumplir con las siguientes condiciones de fecha: día 1, mes igual al mes de apertura (o sea mes inmediato posterior al mes de cierre especificado en Inicio / Configurar CUIT) y año igual o inferior al año de cualquier comprobante ingresado en el sistema. Sólo un asiento que cumpla con estas condiciones será elegible para señalarse como primer asiento de apertura.
Una vez generado el asiento, debe seleccionar la opción “Es Asiento de Apertura”:
Listo!
Saldos de IVA e IIBB
Si existieran saldos a favor de IVA y/o IIBB, los mismos deberán ser cargados en este asiento de apertura inicial, imputando los montos que corresponda a las cuentas:
- IVA Saldo a Favor Párrafo 1 (01.01.03.15.001)
- IVA Saldo a Favor Párrafo 2 (01.01.03.47.001)
Lo mismo aplica a los saldos de IIBB, en los cuales deberán ser utilizadas las cuentas IIBB:
- 01.01.03.057.001 IIBB Saldo a Favor Buenos Aires
- 01.01.03.050.001 IIBB Saldo a Favor CABA
- 01.01.03.105.001 IIBB Saldo a Favor Catamarca
- 01.01.03.068.001 IIBB Saldo a Favor Chaco
- 01.01.03.059.001 IIBB Saldo a Favor Chubut
- 01.01.03.065.001 IIBB Saldo a Favor Cordoba
- 01.01.03.069.001 IIBB Saldo a Favor Corrientes
- 01.01.03.094.001 IIBB Saldo a Favor Entre Rios
- 01.01.03.096.001 IIBB Saldo a Favor Formosa
- 01.01.03.098.001 IIBB Saldo a Favor Jujuy
- 01.01.03.061.001 IIBB Saldo a Favor La Pampa
- 01.01.03.011.001 IIBB Saldo a Favor La Rioja
- 01.01.03.095.001 IIBB Saldo a Favor Misiones
- 01.01.03.064.001 IIBB Saldo a Favor Mendoza
- 01.01.03.063.001 IIBB Saldo a Favor Neuquen
- 01.01.03.062.001 IIBB Saldo a Favor Rio Negro
- 01.01.03.097.001 IIBB Saldo a Favor Salta
- 01.01.03.066.001 IIBB Saldo a Favor San Juan
- 01.01.03.067.001 IIBB Saldo a Favor San Luis
- 01.01.03.060.001 IIBB Saldo a Favor Santa Cruz
- 01.01.03.017.001 IIBB Saldo a Favor Santa Fe
- 01.01.03.106.001 IIBB Saldo a Favor Sgo. Del Estero
- 01.01.03.058.001 IIBB Saldo a Favor Tierra Del Fuego
- 01.01.03.103.001 IIBB Saldo a Favor Tucuman
Saldos iniciales de clientes y proveedores
En SOS Contador, las cuentas corrientes de Deudores se relacionan a la cuenta Deudores por Ventas y las cuentas corrientes por compras se relacionan con la cuenta Proveedores. Al ingresar una compra o una venta, el sistema por defecto imputará a esas cuentas el total del comprobante.
Para reflejar los saldos iniciales en el primer ejercicio de uso del sistema se deberán reflejar dichos saldos en el Asiento de Apertura imputados a las cuentas de Deudores por Ventas y Proveedores respectivamente, ofrecidas en el Plan de Cuentas, ya que se relacionan con los informes de cuentas corrientes.
No contamos con una rutina específica de carga por lo que recomendamos el ingreso al sistema de facturas de ventas y compras (desde Inicio/Ventas e Inicio/Compras respectivamente) que conforman el saldo contable registrado con sus respectivas fechas anteriores al inicio del ejercicio. Existen dos formas de ingreso, uno ingresando factura por factura para contar con el mayor detalle en los informes de cuentas corrientes o bien una factura genérica donde se ingrese el monto de cuenta corriente por cada Cliente o por cada Proveedor. De esta forma se podrán luego identificar las facturas de cada cliente o proveedor (o el saldo genérico) para aplicar cobros o pagos posteriores (desde Inicio/Cobros o Inicio/Pagos) y que forman parte del saldo contable de inicio.
Los asientos generados por estas cuentas en ejercicios anteriores no afectarán la contabilidad del nuevo ejercicio ni posteriores.
