Si necesitás trabajar con un cliente nuevo en SOS-Contador y tenés que cargar saldos a favor de IVA u otras cuentas, la solución es contable y la desarrollamos en el siguiente post.

En el primer mes de uso, los saldos deben estar cargados con fecha del mes anterior, en un asiento de la DDJJ de IVA que refleje el saldo a favor del mes devengado. El sistema identifica las dos cuentas de saldo a favor pertenecientes a Otros Créditos, el IVA del primer y segundo párrafo y las usa para el desarrollo posterior de la información.

Cómo cargar el asiento de carga inicial?

El asiento de carga inicial de saldos debe cargarse en Contabilidad / Carga de asientos manuales. El informe de DDJJ IVA F2002 toma el saldo de las cuentas de IVA saldo a favor (1ero y 2do párrafo) al último día del mes anterior al que se efectúa el cálculo. A partir de allí se puede generar el asiento automático desde el propio informe F2002 y el asiento se verá reflejado en la contabilidad. El sistema lo genera con fecha del último día del mes.

En este punto de menú se registran también los asientos de apertura, de ajustes contables (costo, amortizaciones, etc.), refundición de cuentas y cierre de libros.

En Contabilidad / Asientos automáticos desde gestión el sistema refleja automáticamente los asientos generados a partir de los comprobantes de ventas, cobros, compras, pagos y movimiento de fondos.

Cómo generar los asientos de saldos de IVA posteriores?

Desde el informe F2002 DDJJ de Iva se puede generar el asiento automático de devengamiento de la DDJJ. Al final del informe se encuentra un botón verde que realiza ésta operación y limita la carga de comprobantes en ese mes ya que el sistema asume que se ha presentado la DDJJ.

Por ello recomendamos generar el asiento después de confirmar la presentación de la DDJJ.

Traslado de saldos de IVA e IIBB

SOS realiza un manejo contable de los traslados de saldos de IVA e IIBB. Hablando específicamente de los traslados de saldos de IVA, si se liquida por ejemplo el IVA del período Junio, el asistente reconocerá como saldo a favor de IVA párrafo 1 y párrafo 2 los saldos contables de ambas cuentas al día 30/Mayo, los cuales se pueden cargar como asientos contables y verificar sus saldos utilizando el menú Contabilidad / Mayor.

Carga de saldos IVA a favor iniciales

Se puede trasladar los saldos iniciales de IVA de dos maneras:

A) A través de un asiento de apertura: en Contabilidad / Asientos Manuales y Cierres se cargará un asiento de apertura con fecha 1 del mes de apertura del ejercicio, imputando los montos que corresponda a las cuentas:

IVA Saldo a Favor Párrafo 1 (01.01.03.15.001)
IVA Salfo a Favor Párrafo 2 (01.01.03.47.001)

Una vez cargado este asiento de apertura, se debe indicar a SOS que se trata de un asiento de apertura, de lo contrario no se considerarán estos saldos. Una vez generado el asiento, debe seleccionar la opción “Es Asiento de Apertura”:

Esto se explica en detalle en el siguiente artículo: https://www.sos-contador.com/blog/2019/04/25/identificacion-del-primer-asiento-de-apertura-en-una-implementacion/

B) Si no se planea cargar un asiento de apertura, debe cargarse un asiento con fecha del mes anterior al del primer período en el que utilizarás SOS, en el cual se reflejen los saldos a favor de cada párrafo del IVA, utilizando las cuentas:

IVA Saldo a Favor Párrafo 1 (01.01.03.15.001)
IVA Salfo a Favor Párrafo 2 (01.01.03.47.001)

Podrán ingresar el asiento completo de la posición de Iva del período anterior si es que se va a utilizar contablemente esa información o bien, si solo es a los efectos de que la liquidación de Iva del mes refleje el traslado de saldos a favor, podrán debitar ambas cuenta contra cualquier otra al solo efectos que cierre el asiento. El asiento se vería como en la siguiente imagen:

Reflejo de saldos de IVA en asistente IVA F2002

Al ingresar en Asistentes AFIP / Liquidación IVA F2002 On line por actividad y liquidar el período Junio/2024, aparecerán los saldos creados, como se ve a continuación:

Traslado de saldos una vez que se opera SOS en producción

En los períodos posteriores, con cada generación del informe F2002 se obtendrán los valores para la confección del F2002 y adicionalmente aparecerá un botón “Generar asiento de cierre IVA”, el cual automáticamente generará el asiento incluyendo las imputaciones que correspondan a ambos saldos IVA, para que queden disponibles para el próximo período.