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EL BLOG

Facturas con letra T (turismo)

SOS-Contador ha habilitado habilitado la carga de comprobantes con letra T (turismo). Esta letra sólo se habilitará si se confecciona adecuadamente la ficha del cliente, especificando como Condición IVA la nueva condición “Turista” y cargando como número de CUIT el número 94 (correspondiente a tipo de documento “pasaporte”) más el número de pasaporte del cliente.

Se grafica en la siguiente imagen:

Cheques propios y de terceros

SOS-Contador provee un manejo de cheques propios y en cartera que se dispara a través de pagos y pagos/cobros respectivamente y cuya vista y gestión de pasaje a bancos se realiza desde el menú Inicio – Gestión de Cheques. Explicamos a continuación la operatoria de cheques en nuestro soft.

 

Cuentas Banco y “Banco” – “Cheques diferidos”

Al crear tu CUIT se creó automáticamente un plan de cuentas conteniendo una cuenta genérica “Banco” junto a su complementaria “Banco – Cheques diferidos”. Si sólo utilizas un banco, podrías utilizar este juego de cuentas.

Supongamos por el momento que sólo manejamos un banco. Al final de este instructivo añadimos el apartado que explica cómo manejar múltiples cuentas de bancos, si es el caso.

 

Cómo crear el primer cheque propio

Ingresar a Inicio – Pagos. Elegir una fecha y proveedor y en detalle del recibo, donde dice “cuenta destino” elegir “Banco – Cheques diferidos”. Al hacer esto, automáticamente se habilitan campos para cargar los datos del cheque: fecha de pago, número y monto. Completar todos esos datos y confirmar el pago clickeando “Guardar” al final.

Listo! Se ha creado un cheque propio.

 

Para ver cheques propios

Ir a “Inicio – Gestión de cheques – Cheques propios” donde se observará la lista con posibilidad de filtros (por ejemplo: Emitidos / Depositados):

En la última columna de esa lista se encuentra el botón desde el cual realizar el depósito, indicando la fecha y confirmando. Este botón disparará un movimiento de fondos desde “Banco – Cheques diferidos” hasta “Banco” y actualizará el estado del cheque.

 

Cómo crear el primer cheque en cartera

Ingresar a Inicio – Cobros. Elegir una fecha y cliente y en detalle del recibo, donde dice “cuenta destino” elegir “Valores a depositar “. Al hacer esto, automáticamente se habilitan campos para cargar los datos del cheque: Banco, fecha de cobro, número y monto. Completar los datos y confirmar el cobro clickeando “Guardar” al final.

Se ha creado un cheque de terceros.

 

Para ver cheques de terceros

Ir a “Inicio – Gestión de cheques – Cheques de terceros” donde se observará la lista con posibilidad de filtros (por ejemplo: Emitidos / Depositados):

En la última columna de la lista se puede realizar acciones de depósito del cheque, para lo cual se debe indicar fecha y cuenta destino. Esto se muestra en la imagen anterior.

 

Para utilizar cheques de terceros en pagos

También es posible realizar pagos utilizando los cheques que se encuentran “sin depositar”. Para hacer esto, ingresar a “Inicio – Pagos”, completar datos de encabezado del pago y en el detalle de cuentas, elegir “Valores a depositar”. El SOS mostrará la lista de cheques disponibles, y al elegir alguno de ellos su estado cambiará automáticamente:

Dos tipos de avisos de vencimientos!

1) En la página de inicio, dentro del widget de avisos de vencimientos, se verá un aviso cuando el cheque está dentro de los tres días de su vencimiento y no fue depositado o aplicado a pagos:

2) Aviso por correo electrónico, 3 días antes del vencimiento si no fue depositado o aplicado a pagos

 

Para trabajar con múltiples cuentas de bancos

Si estás trabajando con más de una cuenta bancaria, al realizar el primer pago de la segunda cuenta, en vez de elegir “Banco – Cheques diferidos”, SIMPLEMENTE tipeas el nombre de tu banco de la manera que vos lo reconozcas. Por ejemplo “Banco COMAFI”. Esa cuenta no existe en el plan de cuentas predeterminado, así que el sistema te invitará a crearla, mostrandote la siguiente imagen:

La clave aquí es elegir “Banco” como Rubro. Este es el dato que SOS-Contador utiliza para detectar que se está creando una cuenta de bancos. Con ese dato, se crearán DOS cuentas: una la “normal” Banco Comafi (para depósitos y transferencias) y la otra la “cheques diferidos”, que AUTOMÁTICAMENTE será nombrada como Banco Comafi – Cheques diferidos. De contar con más bancos, repetir este proceso.

Uso de SOS en Agro

SOS-Contador incluye funcionalidades para facilitar su uso con la actividad agropecuaria.

 

1) Plan de cuentas contables para AGRO

Al crear un nuevo cliente en SOS-Contador y elegir el tipo de empresa “Agro” se entrega un plan de cuentas diseñado específicamente. Desde ya, este plan de cuentas puede ser modificado o ampliado como lo deseees.

 

2) Puntos de venta propios de las actividades

Los puntos de ventas se vinculan a tipos de comprobante homologados por AFIP para luego ser exportados correctamente a CITI VENTAS. En SOS disponés de los tipos de comprobante relacionados con la actividad agropecuaria:
– Certif. Dep. Granos (332)
– Liq Agricultura (63, 64, 59)
– Liq RG 3347/12 (27, 28)
– Liq Venta y Liquido Producto (60, 61, 58)
– LPG (33)
– LSG (331)

 

3) Inclusión de conceptos de compras en ventas

En las liquidaciones agropecuarias se suelen incluir gastos de compras, como ser comisiones fletes etc. SOS te permite incluir conceptos de compras en ventas, los mismos se deben incluir con monto negativo y seleccionando cuentas contables de gastos (y no de ventas). De esta forma, la parte de “compra” de estos comprobantes serán incluidos correctamente como compras en libro IVA (bajo las columnas “Credito Fiscal”) y como compras en CITI COMPRAS. Se tomará como CUIT del corredor el número de CUIT al cual se ha efectuado la liquidación.

Para habilitar la opción de incluir cuentas contables de compras en ventas, clickear sobre “admite cuentas de compras en ventas” en Configurar CUIT.

 

4) Inclusión de retenciones en ventas

En la actividad agropecuaria se suele incluir las retenciones en la misma liquidación de venta. Para habilitar la opción de incluir retenciones en ventas, clickear sobre “Admite cuentas de retenciones en ventas (sección Imp.y Perc.)” en Configurar CUIT.

En respuesta a: “¿Deben informarse en el aplicativo las retenciones de IVA efectuadas y/o sufridas?” la ayuda de AFIP responde:

Las retenciones de IVA efectuadas y/o sufridas no deberán informarse ya que sólo se deben informar las percepciones y / o pagos a cuenta que figuren en el comprobante, a excepción de las liquidaciones primarias de granos.

Es decir que las retenciones deben ser informadas, si son parte de una liquidación. SOS-Contador así lo hace, colaborando de esta forma en una correcta presentación del régimen informativo CITI RG 3685

SOS Contador – cómo cargar Nota de Débito por cheque rechazado

Cuando se requiera confeccionar una Nota de Crédito tendrás que efectuarlo desde Inicio / Ventas, y generar un comprobante de Nota de Débito con determinadas particularidades que permitan no generar efectos impositivos indeseados.

Para ingresar una Nota de Débito por cheque rechazado entonces, se deberá tener en cuenta el siguiente procedimiento:

1) Seleccionar la cuenta contable de ¨cheques rechazados¨.

2) Imputar el valor del cheque a un concepto no gravado.

3) En el campo preparado para seleccionar la jurisdicción relacionada con la venta, seleccionar ¨Excluir en informe IIBB¨.

En la siguiente imagen se pueden identificar los campos mencionados.

 

 

SOS Contador – Proyecto Reforma Tributaria 2017 Ministerio de Hacienda

Las modificaciones propuestas al Congreso abarcan los siguientes temas:

– Aportes y Contribuciones de la Seguridad Social.

– Impuesto a las Ganancias Corporativas y Personales.

– IVA

– Impuesto sobre los Créditos y Débitos Bancarios.

– Ingresos Brutos, Sellos y eliminación de aduanas interiores (previo acuerdo con las provincias).

– Impuestos Internos.

– Impuestos ambientales (CO2) a los combustibles.

– Impuesto a la transferencia de inmuebles.

Los cambios propuestos a nivel de reforma tributaria nacional como provincial se implementarán entre uno y cinco años, según cada modificación.

Recordamos que lo aquí transcripto surge de lo publicado en la página del Ministerio de Hacienda y los trascendidos de borradores de trabajo.

Aportes y Contribuciones de la Seguridad Social

Se propone unificar los aportes del empleador en el 19,5% a nivel Nacional, con lo que se irá eliminando el esquema de reducción de contribuciones por zona geográfica.  Hoy las Pymes tienen una carga del 17% y el resto el 21%. Todo esto en los próximos cuatro años.

Además se establece un mínimo no imponible a partir del cual se calcularán las contribuciones patronales, es decir, solo del aporte del empleador.

El cronograma propuesto sería: Primer semestre 2018 $ 2.400,-; segundo semestre 2018 se actualizará dicho importe por el índice de precios al consumidor. Así seguirá incrementándose en 2019 a $ 4.800,- y en los subsiguientes períodos.

También se eliminará gradualmente el  tope de retenciones a los empleados que actualmente se encuentra en $ 82.000,- lo cual es bastante cuestionado a la luz del cálculo actual de las jubilaciones. Otro cambio propuesto es la modificación del cálculo de movilidad jubilatoria, considerando los efectos de la inflación para el mismo.

Blanqueo Laboral

Se propone la instrumentación de un blanqueo laboral para todas las empresas y no habrá límites en cuanto a la cantidad de trabajadores. Podrán incluirse trabajadores no declarados como así también regularizar las fechas de ingreso reales.

El beneficio tendrán validez dentro del año de vigencia y para los primeros seis meses contarán con la condonación del total de la deuda y para el resto del período será del 70%.

La Afip tendrá que ser informada sobre las desvinculaciones laborales, sentencias o acuerdos homologados para poder verificar aportes adeudados.

– Impuesto a las Ganancias Corporativas y Personales.

Para las sociedades existe la propuesta de reducir la tasa del Impuesto a las Ganancias en forma gradual hasta alcanzar el 25% para el año 2021. Así iría disminuyendo al 30% para los años 2019 y 2020.

Las empresas que distribuyan dividendos tendrán que abonar una sobrecarga del 10%. Se deberá prestar atención a las posibles limitaciones  que afecten sueldos y cargas de socios o accionistas así como de otros gastos particulares a cargo de las empresas, en el texto enviado al Congreso de la Nación por el Ministerio de Hacienda se aclara, ¨….se establecen presunciones para impedir distribuciones de utilidades encubiertas: por ejemplo gastos personales de socios o accionistas pagados por la sociedad¨….. Habrá que esperar a analizar en el texto final de ley si se incluyen otras ¨presunciones¨ no detalladas.

En estos cambios, también será muy importante observar la ¨letra chica¨ de las condiciones que se imponen para reducción de alícuota del impuesto a las ganancias en referencia al concepto de ¨reinversión de las utilidades¨.

Para las personas físicas solo se encuentra en borrador la duplicación del monto del mínimo no imponible.

Se propone extender a otros activos financieros el impuesto a las ganancias por rentas obtenidas por las personas humanas hasta hoy exentas. Se refieren concretamente a plazos fijos , bonos y otras colocaciones, aunque se anuncia que habrá mínimos no gravados.

La alícuota propuesta será del 15% para rendimientos de instrumentos en moneda extranjera o indexados y otras rentas financieras. En tales casos no se gravan diferencias de cambio ni actualizaciones.

Para no gravar la renta nominal, la alícuota será del 5% para rendimientos provenientes de instrumentos de renta fija, en pesos sin cláusula de ajuste. Dejan al PE la potestad para aumentar esta alícuota hasta el 15%.

Se mantendrá el tratamiento actual para las acciones con cotización local, pero sujeto a requisitos. Habrá que esperar la ¨letra chica¨.

Respecto al Monotributo, si bien encontramos opiniones encontradas en cuanto a producir algún cambio importante, se está pensando en tomar el valor de patrimonio como parámetro para considerar la permanencia en cada categoría o bien la salida del régimen. Las mayores dudas de este parámetro es su aplicación cuando el origen de fondos de los bienes que componen el patrimonio, se encuentren justificados por otro tipo de ingresos como el trabajo en relación de dependencia, actividades anteriores, o bien por herencia o donación.

También habrá que esperar el resultado final de la propuesta de aplicar, en el impuesto a las ganancias a empresas, ¨limitaciones para entidades exentas que desarrollen actividades financieras, de seguros y otras¨.

IVA

Las empresas que a raíz de inversiones realizadas,  generen saldo a favor de Iva (técnico, del primer párrafo), podrán solicitar el reintegro del mismo. Se implementará gradualmente en 5 años y se ajustará por IPC.

Impuesto sobre los Créditos y Débitos Bancarios

Se contempla que, además de las micro y pequeñas empresas, otras empresas  puedan descontarlo del Impuesto a las Ganancias. Si bien este impuesto vence a fin de año, se da por descontada su prórroga.

Ingresos Brutos, Sellos y eliminación de aduanas interiores (previo acuerdo con las provincias)

Las provincias deberán eliminar las sobretasas del Impuesto a los Ingresos Brutos sobre ventas realizadas en su jurisdicción por industrias no radicadas en ellas. Si bien ello surge de un fallo de la Corte Suprema de Justicia en un caso particular.

También se espera que todas las jurisdicciones disminuyan las alícuotas de percepciones, retenciones (incluidas las bancarias)  ya que en muchos casos superan a las propias alícuotas del impuesto.

Por otro lado se indica a las provincias que reduzcan las alícuotas del Impuesto a los Ingresos Brutos y de Sellos. Seguramente ello se verá compensado por impuestos inmobiliarios y servicios.

 Impuestos Internos

La propuesta incluye modificaciones de alícuotas en distintos consumos, como por ejemplo celulares, televisores, monitores, autos de gama media, motos de alta gama, bebidas alcohólicas, gaseosas con o sin azúcar, en cigarrillos y combustibles. Algunas propuestas en alza y otras en bajas lo cual generará discusiones con economías regionales y otras actividades.

Impuestos ambientales (CO2) a los combustibles

Según la propuesta enviada al Congreso, los impuestos a los combustibles se simplificarán.

Pasarán a ser dos montos de suma fija, uno de ellos por emisiones de CO2 y el otro establecido de tal forma que no altere la carga tributaria actual.

Se respetarán los pagos a cuenta, reducciones por zona geográfica, exenciones y asignaciones específicas de recursos actuales.

Impuesto a la transferencia de inmuebles

Tendremos que repasar lo aprendido en cuanto al objeto gravado  en el Impuesto a las Ganancias, ya que a partir de esta propuesta, si avanza en el Congreso, no importará la habitualidad de quien venda una propiedad que no sea utilizada como vivienda o haya sido recibida por herencia,  para quedar alcanzada por el impuesto. Si bien iría en reemplazo del Impuesto a la Transferencia de Inmuebles y el valor de costo de compra de la unidad vendida se ajustará por inflación, contamos con mucha experiencia en el país respecto a que una vez modificada la Ley, vía reglamentaciones que limiten la forma de actualizar el valor de costo, o el ¨congelamiento¨ de mínimos frente a procesos inflacionarios, terminan convirtiéndolos en verdaderas herramientas recaudatorias que exceden la intención inicial de la propuesta.

Lo que se propone gravar,  es la diferencia entre precio de venta y precio de costo actualizado del inmueble, aplicando una alícuota del 15% sobre el resultado obtenido. Como ya mencionamos para temas anteriores, habrá que esperar la ¨letra chica¨.

En el siguiente link se podrá ver la propuesta original del Ministerio de Hacienda https://www.minhacienda.gob.ar/dujovne-presento-el-proyecto-de-reforma-tributaria/

Asistente Ingresos Brutos – SIFERE

SOS-Contador cuenta con este asistente que reúne todas los datos necesarios para una liquidación de Ingresos Brutos, calculando saldos a pagar por cada jurisdicción y generando los asientos de cierre para cada una de estas.
 
En primer lugar, es necesario configurar correctamente la situación frente a Ingresos Brutos en Inicio – Configurar CUIT, solapa Ingresos Brutos. Allí se establece condición, Jurisdicciones, Coeficientes y Alícuotas por cada actividad según corresponda. También es posible especificar si es primer año y si posee actividad especial.
 

 
En el reporte propiamente dicho, intervienen -agrupados por jurisdicción de IIBB y código de actividad- los siguientes montos

  • Ventas Netas e IVA Facturado, provenientes de los ingresos de datos en VENTAS del período, utilizando “fecha IVA”
  • Total Imponible, Alícuota Actividad e Impuesto Determinado, provenientes de los datos cargados en Inicio –
    Configurar CUIT y del cálculo realizado sobre las ventas aplicando estos parámetros
  • Saldo a Favor, proveniente del mayor contable de las cuentas IIBB Saldo A Favor de cada provincia, al último día del período anterior al período listado. Este monto posee link que abre el mayor de manera de facilitar su análisis
  • Retenciones y Percepciones, provienen de los datos cargados en Ventas y Pagos que afecten las cuentas Retención IIBB y Percepción IIBB sufrida de cada provincia en el período, utilizando “fecha IVA” (en el caso de ventas) y “fecha del comprobante” (en el caso de cobros).
  • Percepción SIRCREB, proviene de los movimientos de fondos o asientos cargados que afecten las cuentas Percepción SIRCREB Bancos de cada provincia en el período, utilizando “fecha del comprobante”.
  • Saldo, calculado a pagar o a favor del período actual
  •  
    Cada una de las jurisdicciones posee un botón para generar el asiento de cierre. En caso que el asiento de cierre ya haya sido realizado, ese botón mostrará los datos de dicho asiento de cierre.

    SOS Contador – Controles para evitar sanciones de AFIP

    Hace tiempo que el organismo recaudador viene utilizando la información disponible en su base de datos para aumentar la recaudación entre los registrados.  De a poco va ajustando los sistemas para avanzar sobre varios aspectos.

    Monotributistas

    Vencido el plazo para recategorizarse, pondrán la lupa sobre aquellos monotributistas que no se han pasado a una categoría que guarde relación con la información de la cual dispone el organismo; consumos de tarjeta, bienes registrables, depósitos bancarios, consumos personales, pagos de impuestos, gastos en el exterior, etc.

    No solo  podrán proceder a recategorizar de oficio en función de los controles mencionados, sino que, según el caso, podrán excluir del régimen al contribuyente. Hoy se puede consultar en página de Afip (portal monotributo) los datos que posee la Afip. Es imprescindible entonces revisar la situación de cada contribuyente en forma periódica. Implementarán un plan de pagos especial para estos casos.

    Por ejemplo, sobre los movimientos bancarios se adicionará un 20% para los prestadores de servicios y un 30% para la venta de bienes, determinando un ingreso teórico para comparar con la categoría de monotributo.

    Es importante haber procedido a recategorizarse o confirmar la categoría ya que podrán ser pasibles de sanciones formales por parte de Afip.

    e-ventanilla

    Afip está haciendo uso de esta herramienta para notificar cualquier incumplimiento formal o por falta de pago de cualquier obligación. La novedad es que al comunicarlo por la página de Afip, a través de e-ventanilla, ya se considera notificado el contribuyente, por lo cual ante el incumplimiento de la misma, además de los montos que surjan de la obligación original mas sus intereses o la multa por la falta de presentación de una ddjj,  se abre otra instancia administrativa por la falta de cumplimiento de contestación de la notificación.

    Los contribuyentes están recibiendo notificación de sumarios iniciados por esta causa y seguramente quedará abierta la posibilidad que el organismo aplique multas formales por falta de respuesta a las notificaciones instrumentadas por e-ventanilla.

    Es importante entonces, consultar periódicamente la existencia de posibles notificaciones en la página de Afip ingresando con clave fiscal.

    Responsables Inscriptos. Control de emisión de comprobantes. RG 4132-E

    Si bien este nuevo avance de Afip analizando la información disponible en sus sistemas, apunta a evitar posibles maniobras con facturas apócrifas, lo cual es loable, como ¨subproducto¨ de esta campaña podrán surgir alertas que le permitan aumentar la recaudación vía determinación de oficio, además de la aplicación de multas formales.

    Al analizar los indicios que tomará el organismo para aplicar la sanción que representaría para el contribuyente poder emitir solo facturas tipo ¨M¨, queda la duda si solamente se limitará a aplicarlas  cuando existan pruebas suficientes que indiquen que se han confeccionado facturas apócrifas o bien por simples irregularidades o incumplimientos formales,  cuando en su artículo 2° expresa como motivos:

    1. Inconsistencias en la relación entre montos facturados y la capacidad técnico-económica para realizar las prestaciones de servicios y/o ventas de bienes.
    2. Irregularidades o incumplimientos vinculados a las obligaciones fiscales.

    Esta duda respecto al uso que hará el organismo de la normativa, queda plasmada cuando en el anexo de la resolución se detallan los parámetros para efectuar el control.

    1. Relación montos de facturación /Personal declarado/ Actividades declaradas.
    2. Relación montos de facturación/acreditaciones bancarias.
    3. Relación montos de facturación/ bienes registrables.
    4. Relación montos de facturación/pagos de impuestos realizados.
    5. Calificación asignada por el sistema informático denominado ¨Sistema de Perfil de Riesgo¨ (SIPER).
    6. Información de terceros.
    7. Falta de presentación de declaraciones juradas determinativas.
    8. Falta de presentación del régimen de información de compras y ventas establecido por la Resolución N° 3685.
    9. Relación inconsistente entre el débito fiscal y el crédito fiscal del impuesto al valor agregado.
    10. Diferencias relevantes entre el débito fiscal declarado en el IVA y débito fiscal facturado en forma electrónica.
    11. Inconsistencias en el /los domicilios declarados.
    12. Antiguedad como empleador.

    Algunos de estos parámetros bien podrían encontrarse en pymes con mínima administración y poco entrenada (característica común entre las micro pymes) o empresas que atraviesen un período de crisis económica, sin que ello sea indicio de facturación apócrifa, por lo que todo dependerá del buen criterio del organismo en el análisis de la información, sin estar debidamente explicitado el método de evaluación en cada parámetro.

    Contar con un sistema que brinde información sobre los indicios que permitan efectuar análisis periódicos, aportará a los contribuyentes un horizonte de previsibilidad para evitar posibles sanciones que puedan evitarse.

    En SOS Contador brindamos los controles mencionados basados en la información volcada al sistema. De allí la importancia de contar con una carga completa y adecuada en tiempo real.

     

    Cómo configurar puntos de venta para los distintos regímenes: Factura electrónica, Ticket, Manual, Anexo I R.G.1415 etc.?

    Cómo se cargan puntos de venta, actividad predeterminada de cada uno y se especifica si son Factura electrónica, Tiquet, Manual, Anexo I, etc?

    Desde configuración del CUIT se crean puntos de venta y se especifica tipo (Factura electrónica, tíquet, etc.) y actividad económica predeterminada. Para el tipo de comprobante “Anexo I Apartado A Inciso F R.G. 1415” se deberá crear y trabajar con la sucursal 0 ya que estos comprobantes no tienen punto de venta. De acuerdo al tipo elegido para cada punto de ventas (incluido el punto de ventas 0), se exportarán los códigos adecuados al archivo RG 3685


     

    Cómo se cargan comprobantes de venta de tipo “ANEXO I APARTADO A INC F R G N 1415”

    Para cargar estos comprobantes e informarlos correctamente en la exportación a R.G. 3685, simplemente utilizar el punto de ventas número 0. Se asumirá en este caso que se trata de comprobantes del Anexo I

     

    Algunos de los tipos de punto de venta configurables (para su correcta exposición a CITI COMPRAS VENTAS RG.3685)

  • Factura Electrónica
  • Tiquet Contr. Fiscal
  • Manual/Resguardo
  • RCEL
  • Compr.A Ap.A Inc.F RG1415 (34, 35, 36, 37)
  • Liq RG 3347/12 (27, 28)
  • Liq Venta y Liquido Producto (60, 61, 58)
  • Liq Agricultura (63, 64, 59)
  • LPG (33)
  • LSG (331)
  • Certif. Dep. Granos (332)
  • CITI Compras Ventas RG3685 con prorrateo de Crédito Fiscal

    Para los usuarios de SOS Contador cuyos clientes hacen uso de esta opción, habilitamos la posibilidad de exportar el archivo CITI Compras adecuado. Basta marcar la casilla “Prorratea CF computable global”, como se muestra en la siguiente imagen:

     

     

    También recordamos que el soft cuenta con otras opciones que garantizan una presentación correcta. Estas otras opciones se describen en este artículo

    SOS Contador – Sabes cuánto pagarán de Impuesto a las Ganancias en 2018 tus clientes?

    Partiendo de los comprobantes cargados en la Gestión (ventas, compras y movimiento de fondos) así como los asientos contables manuales (costo de mercaderías o de servicios, amortizaciones del ejercicio y otros asientos de ajuste, pago de anticipos y retenciones de ganancias sufridas), el sistema efectúa una proyección para obtener un resultado estimado del impuesto a las ganancias del ejercicio. Lo que no ha sido reflejado en la Gestión o la Contabilidad, podrás estimarlo en el informe directamente.

    De esta forma nuestros usuarios podrán informar mes a mes a sus clientes,  la evolución del impuesto anual a pagar el próximo año, así como los nuevos anticipos que surjan de la estimación.  Esto permitirá tomar las previsiones financieras correspondientes antes de fin de año así como la revisión a tiempo, de la información que da origen al cálculo.

    Para pedir el informe se debe ingresar a ¨Asistentes Afip / Asistente para Ganancias Personas Físicas o Jurídicas¨.

     

    El sistema cuenta con la información actualizada de ¨deducciones personales¨ para el ejercicio actual así como las tablas de cálculo de impuesto.

     

    Como este informe es útil en cualquier momento del año, basta que existan unos pocos meses transcurridos para que la estimación del impuesto pueda ayudar a determinar un valor posible del impuesto a abonar el próximo año. Siempre es fundamental la intervención del contador para analizar la razonabilidad de la proyección debido a variaciones estacionales, inflacionarias, de subas o bajas de actividad, etc.

    El botón ¨Promediar para anualizar¨ efectúa la proyección de los meses por transcurrir hasta fin de año en función de los valores reales de los meses transcurridos.

     

    Luego de obtener los valores de ingresos y egresos proyectados, se procede a computar las deducciones informadas para el cliente, se determina el impuesto y se procederá a descontar las retenciones sufridas y los anticipos pagados.

    Además de proyectar el impuesto a pagar, se calculan en base a la misma, los anticipos que corresponderá abonar el próximo año.

     

    SOS Contador es el primer y unico sistema en la nube pensado por contadores para contadores.  Trabajamos para mejorar las tareas rutinarias del contador,  agregando valor profesional a su servicio.