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SOS-Contador, el Blog

Cómo configurar puntos de venta para los distintos regímenes: Factura electrónica, Ticket, Manual, Anexo I R.G.1415 etc.?

Cómo se cargan puntos de venta, actividad predeterminada de cada uno y se especifica si son Factura electrónica, Tiquet, Manual, Anexo I, etc?

Desde configuración del CUIT se crean puntos de venta y se especifica tipo (Factura electrónica, tíquet, etc.) y actividad económica predeterminada. Para el tipo de comprobante “Anexo I Apartado A Inciso F R.G. 1415” se deberá crear y trabajar con la sucursal 0 ya que estos comprobantes no tienen punto de venta. De acuerdo al tipo elegido para cada punto de ventas (incluido el punto de ventas 0), se exportarán los códigos adecuados al archivo RG 3685


 

Cómo se cargan comprobantes de venta de tipo “ANEXO I APARTADO A INC F R G N 1415”

Para cargar estos comprobantes e informarlos correctamente en la exportación a R.G. 3685, simplemente utilizar el punto de ventas número 0. Se asumirá en este caso que se trata de comprobantes del Anexo I

 

Algunos de los tipos de punto de venta configurables (para su correcta exposición a CITI COMPRAS VENTAS RG.3685)

  • Factura Electrónica
  • Tiquet Contr. Fiscal
  • Manual/Resguardo
  • RCEL
  • Compr.A Ap.A Inc.F RG1415 (34, 35, 36, 37)
  • Liq RG 3347/12 (27, 28)
  • Liq Venta y Liquido Producto (60, 61, 58)
  • Liq Agricultura (63, 64, 59)
  • LPG (33)
  • LSG (331)
  • Certif. Dep. Granos (332)
  • CITI Compras Ventas RG3685 con prorrateo de Crédito Fiscal

    Para los usuarios de SOS Contador cuyos clientes hacen uso de esta opción, habilitamos la posibilidad de exportar el archivo CITI Compras adecuado. Basta marcar la casilla “Prorratea CF computable global”, como se muestra en la siguiente imagen:

     

     

    También recordamos que el soft cuenta con otras opciones que garantizan una presentación correcta. Estas otras opciones se describen en este artículo

    SOS Contador – Sabes cuánto pagarán de Impuesto a las Ganancias en 2018 tus clientes?

    Partiendo de los comprobantes cargados en la Gestión (ventas, compras y movimiento de fondos) así como los asientos contables manuales (costo de mercaderías o de servicios, amortizaciones del ejercicio y otros asientos de ajuste, pago de anticipos y retenciones de ganancias sufridas), el sistema efectúa una proyección para obtener un resultado estimado del impuesto a las ganancias del ejercicio. Lo que no ha sido reflejado en la Gestión o la Contabilidad, podrás estimarlo en el informe directamente.

    De esta forma nuestros usuarios podrán informar mes a mes a sus clientes,  la evolución del impuesto anual a pagar el próximo año, así como los nuevos anticipos que surjan de la estimación.  Esto permitirá tomar las previsiones financieras correspondientes antes de fin de año así como la revisión a tiempo, de la información que da origen al cálculo.

    Para pedir el informe se debe ingresar a ¨Asistentes Afip / Asistente para Ganancias Personas Físicas o Jurídicas¨.

    El sistema cuenta con la información actualizada de ¨deducciones personales¨ para el ejercicio actual así como las tablas de cálculo de impuesto.

    Como este informe es útil en cualquier momento del año, basta que existan unos pocos meses transcurridos para que la estimación del impuesto pueda ayudar a determinar un valor posible del impuesto a abonar el próximo año. Siempre es fundamental la intervención del contador para analizar la razonabilidad de la proyección debido a variaciones estacionales, inflacionarias, de subas o bajas de actividad, etc.

    El botón ¨Promediar para anualizar¨ efectúa la proyección de los meses por transcurrir hasta fin de año en función de los valores reales de los meses transcurridos.

    Luego de obtener los valores de ingresos y egresos proyectados, se procede a computar las deducciones informadas para el cliente, se determina el impuesto y se procederá a descontar las retenciones sufridas y los anticipos pagados.

    Además de proyectar el impuesto a pagar, se calculan en base a la misma, los anticipos que corresponderá abonar el próximo año.

     

    SOS Contador es el primer y unico sistema en la nube pensado por contadores para contadores.  Trabajamos para mejorar las tareas rutinarias del contador,  agregando valor profesional a su servicio.

    Opción de usar fecha IVA o fecha comprobante en contabilidad

    SOS-Contador cuenta con una “Fecha IVA” en comprobantes de compras, la cual permite que una compra cuyo comprobante es recibido con demora, se pueda considerar en un informe IVA de período actual, se trate del F.2002 IVA on line por actividad, o de los libros IVA.

     

    En la siguiente imagen se puede ver la ubicación de “Fecha IVA” en compras

     

    Hemos incorporado a SOS-Contador la posibilidad de que esta fecha IVA sea utilizada como mandataria en los siguientes informes, relacionados con la contabilidad:

  • Asientos de cierre, refundición y apertura
  • Libro diario detallado
  • Libro diario resumen
  • Mayores
  • Sumas y saldos
  • Reporte de compras y ventas por producto
  •  

    Para establecer que se desea utilizar Fecha IVA en estos comprobantes (y no la fecha de comprobante, que es la que se usa en forma predeterminada), se lo debe indicar en “Configurar CUIT”, solapa “Avanzadas”, tal como se muestra en la siguiente imagen:

    SOS Contador – Informe F2002 Iva On Line – Uso de Cuentas Contables

    Al diseñar la plataforma SOS Contador valoramos la Contabilidad no solo como producto final para obtener la situación patrimonial y financiera de la empresa, sino también recurriendo a las imputaciones contables y saldos de cuentas para la obtención de los distintos informes que hemos automatizado.

    Por ello describiremos la relación del informe automático de posición de Iva mensual F2002 con la contabilidad para optimizar el uso del sistema.

    VENTAS

    El informe toma el valor del Débito Fiscal de cada comprobante de ventas y notas de crédito generados desde el sistema, utilizando el servicio web service de Afip, importado de la página de Afip cuando se generan on line, o bien importados desde un archivo excel cuando han sido generados por otros medios.  Cada comprobante genera en forma automática un asiento de ventas.

    Se identifican en el informe F2002 las ventas por actividad y por alícuota, además de discriminar por la condición del cliente frente a Afip.

    COBROS

    Al registrar cobros de facturas de ventas, se realizan las imputaciones a la cuenta contable ¨Retención IVA (01.01.03.03.001)¨ y permite la carga de los datos de los comprobantes de retención solicitados por el aplicativo de AFIP.

    COMPRAS

    Por cada factura o nota de crédito de compra cargada, el sistema genera un asiento automático donde no solamente refleja la imputación a la cuenta de IVA Crédito Fiscal, sino que también permite la carga de percepciones de IVA sufridas, las cuales son imputadas a la cuenta ¨Percepción Iva Sufrida (01.01.03.43.001)¨ . El sistema permite la consulta de la percepciones y retenciones de IVA cargadas y su posterior ¨exportación¨ del archivo para subir al aplicativo de Afip o bien controlar las aplicaciones que se realicen desde ¨Mis Retenciones y Percepciones¨ que informa el organismo de control.

    SALDOS A FAVOR DE PRIMERO Y SEGUNDO PÁRRAFO

    La plataforma SOS Contador computa en el informe F2002 en forma automática el arrastre de saldos a favor de un mes a otro. Para ello hay que tener en cuenta lo siguiente:

    En el primer mes de uso del sistema, debe cargarse un asiento con fecha del mes anterior al del informe, donde se reflejen los saldos a favor de cada párrafo, utilizando las cuentas:

    ¨IVA Saldo a Favor Párrafo 1 (01.01.03.15.001)¨

    ¨IVA Salfo a Favor Párrafo 2 (01.01.03.47.001)¨

    El sistema tomará el saldo de inicio de los saldos a favor, al último día del mes anterior al de liquidación.  Si se hace uso del saldo a favor del segundo párrafo (libre disponibilidad aplicado a otros impuestos) durante el mes de liquidación, el sistema lo descontará de dicho saldo, pero si la aplicación se hiciera entre el primer día del mes siguiente al de liquidación y la fecha de presentación de la ddjj de IVA, el registro contable deberá realizarse con fecha del último día del mes de liquidación para que el informe F2002 tome el saldo remanente de la cuenta.

    Por ejemplo: Se está consultando el informe de la DDJJ de Agosto 2017. El saldo a favor del segundo párrafo de la ddjj de Julio 2017 era de $ 1.000,- y esto surge del saldo de la cuenta contable al 31/7/2017, durante el mes de Agosto se aplicó parte de ese saldo a favor, a cuenta de Ganancias, por $ 400,-, el saldo al 31/8/2017 será de $ 600,-. Pero si con fecha 15/9/2017 (antes del vto de la ddjj de Agosto 2017) se hiciera otra aplicación del saldo de Iva del segundo párrafo de Julio 2017, por ejemplo de $ 300,- adicionales, dicho asiento deberá registrarse con fecha 31/8/2017 para que el sistema tome el saldo correcto del 2do párrafo remanente en la ddjj de Agosto, que sería en el ejemplo de $ 100,-.

    Es muy importante tener en cuenta que el informe F2002, una vez validados los datos que contiene y presentada la ddjj ante Afip  se podrá accionar el botón verde de ¨Generar asiento de cierre de IVA¨ que se encuentra en la parte superior e inferior del informe, para que el sistema contabilice en forma automática el asiento correspondiente a la presentación de la misma. Dicho asiento se podrá consultar en ¨Contabilidad / Asientos manuales y cierre¨, con fecha último día del mes.

    En caso de no utilizar esta registración automática, deberá cargar el asiento en forma manual para que el sistema ¨levante¨ los saldos a favor de inicio correctos para el próximo mes.

    CUENTAS ESPECIALES DE CRÉDITO FISCAL

    Existen casos previstos por la legislación para tomar créditos fiscales a cuenta de IVA. Es el caso de porcentajes de cargas sociales para algunas actividades o una parte del impuesto a los combustibles, por mencionar algunos ejemplos.

    Para que estas situaciones queden contempladas en el informe F2002 deberá reflejarse en la cuenta contable correspondiente, el saldo a computar con fecha del último día de liquidación.

    Por ejemplo, si se quisiera imputar una parte de las cargas sociales como crédito fiscal de iva , en la liquidación del mes de Agosto 2017, con fecha de Agosto deberá imputarse a la cuenta contable ¨Crédito fiscal Cargas Sociales (01.01.03.54.001)¨ la porción de las cargas sociales computables. Cualquier otra aplicación de similares características podría imputarse a la cuenta ¨Crédito fiscal a cuenta de Iva (01.01.03.47.001)¨ para ser descontado como crédito fiscal en el informe F2002.

    SOS Contador – RG 4119-E Afip Nuevos Valores Monotributo

    A continuación transcribimos la Resolución General de Afip 4119-E donde establece cómo se actualizarán los valores de cada categoría a partir de Enero 2018 y su publicación en la web de Afip para los monotributistas.

    hay que tener en cuenta que para la recategorización de Enero 2018, en caso de corresponder, se efectuará teniendo en cuenta los nuevos valores contemplados en dicha resolución.

    ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS

    Resolución General 4119-E

    Régimen Simplificado para Pequeños Contribuyentes (RS). Artículo 52 del Anexo de la Ley N° 24.977, sus modificaciones y complementarias. Nuevos importes. Aumento automático.

    Ciudad de Buenos Aires, 05/09/2017

    VISTO el Anexo de la Ley N° 24.977, sus modificaciones y complementarias, y la Ley N° 27.346, y

    CONSIDERANDO:

    Que el Artículo 52 del Anexo citado en el VISTO, dispuso que los montos máximos de facturación, los montosde alquileres devengados, del impuesto integrado y de las cotizaciones previsionales fijas, correspondientes a cada categoría de pequeño contribuyente, se ajustarán anualmente en el mes de septiembre, en la proporción de los DOS (2) últimos incrementos del índice de movilidad de las prestaciones previsionales, previsto en el Artículo 32 de la Ley N° 24.241, sus modificaciones y complementarias.

    Que la Administración Nacional de la Seguridad Social (ANSES) establece semestralmente, en los meses de marzo y septiembre, los índices de movilidad previsional.

    Que la Ley N° 27.346 estableció con vigencia a partir del 1° de enero de 2017, los nuevos valores de los referidos parámetros, así como del impuesto integrado y de las cotizaciones fijas, para cada categoría.

    Que si bien la ley citada en el considerando precedente estableció para el año 2017 el incremento previsto en el aludido Artículo 52, a fin de evitar duplicidad de actualizaciones para el corriente año, resulta conveniente precisar que los nuevos valores que surjan de dicha actualización resultarán de aplicación a partir del 1° de enero de cada año.

    Que es un objetivo permanente de esta Administración Federal facilitar el cumplimiento de las obligaciones a cargo de los administrados, por lo que se difundirán los nuevos valores a través del “Nuevo Portal para Monotributistas” (http://monotributo.afip.gob.ar).

    Que han tomado la intervención que les compete la Dirección de Legislación, las Subdirecciones Generales de Asuntos Jurídicos, de Recaudación, de Servicios al Contribuyente, de Técnico Legal de los Recursos de la Seguridad Social, y la Dirección General de los Recursos de la Seguridad Social.

    Que la presente se dicta en ejercicio de las facultades conferidas por las disposiciones de la Ley Nº 24.977, sus modificaciones y complementarias, y por el Artículo 7° del Decreto Nº 618, del 10 de julio de 1997, sus modificatorios y sus complementarios.

    Por ello,

    EL ADMINISTRADOR FEDERAL DE LA ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS

    RESUELVE:

    ARTÍCULO 1°.- Los nuevos montos máximos de facturación, de alquileres devengados, del impuesto integrado y de las cotizaciones previsionales fijas, correspondientes a cada categoría de pequeño contribuyente, que surjan de la actualización anual prevista en el Artículo 52 del Anexo de la Ley Nº 24.977 sus modificaciones y complementarias, en la proporción de los DOS (2) últimos incrementos del índice de movilidad previsto en el Artículo 32 de la Ley N° 24.241 y sus modificaciones, resultarán de aplicación a partir del 1° de enero de cada año.

    ARTÍCULO 2°.- Esta Administración Federal difundirá a través del “Nuevo Portal para Monotributistas” (http://monotributo.afip.gob.ar), los montos a que se refiere el Artículo 1°.

    Para la recategorización correspondiente al tercer cuatrimestre (septiembre/diciembre) de cada año, deberán considerarse los nuevos parámetros.

    ARTÍCULO 3°.- Las disposiciones de esta resolución general entrarán en vigencia el día de su publicación en el Boletín Oficial.

    ARTÍCULO 4°.- Comuníquese, publíquese, dese a la Dirección Nacional del Registro Oficial y archívese. — Alberto R. Abad.

    1. 06/09/2017 N° 65996/17 v. 06/09/2017

     

    Fecha de publicación 06/09/2017

     

     

    SOS Contador – Generación Asientos de Refundición, Cierre y Apertura de Libros

    Antes de comenzar a trabajar con este tópico, sugerimos realizar una bajada del Balance de Sumas y Saldos definitivo, a modo de resguardo de dicha información. La misma puede hacerse imprimiendo o exportando a un archivo de excel el informe, como se muestra en la siguiente imagen:

     

    Para generar los asientos de “Refundición de Cuentas de Resultado”,  “Asiento de Cierre de Libros” y “Asiento de Apertura de Libros” se debe acceder a “Contabilidad / Generador de asientos de Cierre, Refundición y Apertura”.

     

    Luego debe seleccionarse el año al que corresponde el cierre de ejercicio cualquier sea el mes definido en “Inicio / Configuración de CUIT”

     

    Presionando el botón “Ver” se tendrá una visión en pantalla de los asientos de Refundición de Cuentas y de Cierre de Libros. Para mayor seguridad, es conveniente en este punto efectuar una revisión de las cuentas y sus saldos comparados con el Balance de Sumas y Saldos.

     

    Una vez confirmada la exactitud de los asientos informados por el sistema se podrá proceder a generar los asientos automáticos. Para ello deberá presionarse el botón verde “Generar Asientos de Refundición, Cierre y Apertura” que se encuentra en la parte superior del informe y en su parte inferior.

     

    La generación de dichos asientos tiene la particularidad que se contabilizan automáticamente y si bien cada vez que se pida este informe, será mostrado en pantalla, nunca volverá a quedar habilitado el botón para volver a generar, A MENOS QUE los asientos sean eliminados, lo cual se describe más adelante.

    Los asientos de Refundición de Cuentas y Cierre de Libros generados, podrán ser consultados en “Contabilidad / Asientos Manuales y Cierres” en el último día del ejercicio cerrado. Por su parte, el “Asiento de Apertura” podrá consultarse el primer día del ejercicio siguiente al cierre realizado.

     

    Si por cualquier motivo tuviere que “anularse el cierre completo” , corresponderá proceder a “Borrar” los tres asientos generados automáticamente, y luego de ese proceso, el sistema permitirá volver a generar los nuevos asientos de cierre y apertura tantas veces como se repita este procedimiento.

    Dos fechas de corte: gestión y contable

    A requerimiento de nuestros usuarios, hemos implementado un desdoblamiento de la “Fecha de corte” que se utilizaba como control de carga de comprobantes en períodos cerrados.
     
    A partir de la versión subida recientemente, se podrá manejar dos fechas de corte:
     

  • Fecha de corte Gestión: esta se establece automáticamente cada vez que se genera el asiento de cierre de IVA (desde Asistentes AFIP / Asistente F.2002) impidiendo la carga de comprobantes de compras, ventas, cobros, pagos y movimientos de fondos con fechas previas al período IVA declarado. De ser necesario, es posible modificar esta fecha de corte desde Inicio – Configurar CUIT – Fiscal – Fecha de corte Gestión. Esto permitirá cargar datos con fechas arbitrarias.
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  • Fecha de corte Contable: esta se establece automáticamente cada vez que se genera el asiento de cierre, refundición y apertura contable (desde Contabilidad / Generador de Cierre, Refundición y Apertura) impidiendo la carga de asientos contables con fechas previas al año fiscal cerrado. De ser necesario, es posible modificar esta fecha de corte desde Inicio – Configurar CUIT – Fiscal – Fecha de corte Contable. Esto permitirá cargar datos con fechas arbitrarias.
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    SOS-Contador – Carga Comprobantes de Compras

    Desde “Inicio / Compras” podrás acceder a la venta de carga de comprobantes de compras.

    Allí se observan dos zonas diferenciadas. La superior muestra las facturas de compras ya cargadas. La inferior es la zona de carga de facturas.

    Se podrá cargar cada factura de compras o bien importarlas desde un archivo excel utilizando los modelos habilitados para tal fin.

    Los “proveedores” pueden darse de alta desde “Inicio / Proveedores” o bien directamente desde esta pantalla de carga ya que el sistema accede a la base de datos de Afip para identificarlos, ya sea que se consignen el CUIT o el nombre del mismo. De esta forma, también tomaría de la base de Afip la condición frente al Iva. Si ya se encontrara cargado con anterioridad, se mostrará en ventana separada el selector.

    El sistema “recordará” el formato de la carga de comprobantes de cada proveedor con el fin de repetir los campos utilizados en la próxima carga. Esto no solo agiliza la carga sino que además permite evitar errores no deseados cuando la carga la efectúen usuarios con escasa experiencia.

    El asiento relacionado a cada compra se efectúa automáticamente y solo hace falta indicar la imputación contable de la cuenta de Bienes de Cambio, Bienes de Uso o de Egreso correspondiente.

    Cada uno de los asientos automáticos generados se verán reflejados en “Contabilidad/ Asientos Automáticos” permitiendo mantener la contabilidad al día en el mismo momento que se ingresan los comprobantes.

    SOS-Contador – Generación o Carga de Ventas

    Desde “Inicio / Ventas” podrás ingresar a la ventana de carga de facturas de ventas.

    Allí se observan dos zonas bien diferencias. La superior muestra las facturas ya generadas. La inferior es la zona de carga de nuevos comprobantes.

    Aquí se pueden generar nuevas facturas,  utilizando el servicio “web service” para emitir Facturas Electrónicas, o bien importar facturas desde la página de Afip si fueron generadas on line (RCEL), o importarlas desde un excel modelo, si fueron emitidas desde otros sistemas.

    Los “clientes” pueden darse de alta desde “Inicio / Clientes” o bien directamente desde esta pantalla de carga ya que el sistema accede al archivo de Afip para identificarlos, ya sea que consignen el CUIT o el nombre del mismo. De esa forma, también registraría la condición frente al Iva ante Afip. Si ya se encuentra cargado con anterioridad, se mostrará en ventana separada el selector.

    El sistema está pensado para automatizar las máscaras de carga sin esfuerzo adicional por parte del usuario, aprovechando cada nueva carga de comprobante. Relaciona la cuenta contable imputada, con cada cliente. También lo hace con la “actividad” normalmente utilizada con el mismo y las máscaras de campos de carga (netos a distintas alícuotas, conceptos no gravados, etc.).

    El asiento relacionado a cada venta se efectúa automáticamente y solo hace falta indicar la imputación contable de la cuenta de “ventas” a utilizar, en la primera carga de cada cliente, si bien se podrá modificar en cualquier nueva carga.

    Cada uno de los asientos automáticos generados se verán reflejados en “Contabilidad / Asientos Automáticos” permitiendo mantener la contabilidad al día en el mismo momento que se generan los comprobantes.