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EL BLOG

DDJJ IVA F.2002 On Line – Cómo efectuar la presentación mediante la aplicación web

Desde el año 2015 las presentaciones de IVA se realiza mediante el servicio “Mis Aplicaciones Web” cargando los datos on line en la página de AFIP.

Para ello se ingresa al Administrador de Relaciones de la página de AFIP y se adhiere al servicio “Mis Aplicaciones Web” dentro de los Servicios Interactivos.

Una vez habilitada la aplicación ya podrá cargar y generar la declaración jurada del impuesto al valor agregado en la página de AFIP on line. La pantalla que se presenta es la de datos generales de la declaración jurada que vemos a continuación

Allí deberá seleccionar el ¨Formulario 2002-IVA por actividad¨ como se ve a continuación.

Luego se carga el período a informar (AAAAMM) y el estado de la presentación.

El próximo paso es poner un tilde en los cuadros de la derecha en función de las características de la presentación a efectuar. En caso de no tratarse de alguna situación particular, se deberá marcar la última opción de ¨Declara no haber efectuado en el período operaciones mencionadas en el punto V¨, como se observa en la siguiente vista.

Luego de presionar el botón en negro de ¨Continuar¨ que se encuentra en la parte superior derecha de la pantalla, se accede a las ¨solapas¨ siguientes: Detalle de las ddjj (que contiene información ya cargada), Débito Fiscal, Crédito Fiscal y Liquidación.

La ventana de Débito fiscal permite ingresar por actividad y por alícuota, la información detallada según las agrupaciones indicadas en la siguiente pantalla.

Obsérvese que para cada uno de los tipos de operación existe una ventana para el ingreso de los datos. Así debe contarse con la información discriminada entre responsables inscriptos, consumidores finales exentos y no alcanzados, monotributistas, otros conceptos y operaciones no gravadas y exentas. También debe detallarse la información para compras de bienes de uso.

Asimismo deben detallarse las operaciones por créditos fiscales a restituir.

Observemos la pantalla de carga de datos para cada uno de los tipos de operación que generen débito fiscal.

En la solapa de Créditos Fiscales, deben detallarse los créditos por tipo de operación, a saber: compras de bienes (excepto bienes de uso), locaciones, prestaciones de servicio, inversiones en bienes de uso, compras de bienes usados a consumidores finales, tur iva, contribuciones de la seguridad social y otros conceptos. Es importante aclarar que también deben informarse las operaciones que no generan crédito fiscal, en concordancia con el régimen de información de la R.G. 3685 y por último los débitos fiscales a restituir.

En la solapa Liquidación podrán visualizarse los totales de débito fiscal y crédito fiscal , permite la carga de los saldos a favor del mes anterior así como la carga de retenciones, percepciones y pagos a cuenta. La pantalla es la siguiente

A continuación podemos observar la pantalla de carga de retenciones sufridas, las cuales pueden obtenerse desde ¨Mis Retenciones¨ pero desde la propia aplicación de IVA sin necesidad de exportar e importar de una aplicación a otra.

En el caso de saldos a favor de libre disponibilidad del ejercicio anterior, contempla una ventana donde hay que ingresar el monto del saldo a favor originario y luego detallar el destino de las compensaciones realizadas, obteniendo el neto resultante aplicado a la declaración jurada.

El Sistema SOS Contador está preparado

SOS-Contador, el software está preparado para brindar la información completa a efectos de cumplir correctamente con la DDJJ de IVA mediante ¨Mis Aplicaciones Web¨ de la página de AFIP. Al utilizar la misma plataforma para la carga de comprobantes de ventas (o generar la Factura Electrónica desde el soft) , compras (con y sin IVA), retenciones y percepciones, aseguramos la consistencia de la información suministrada a AFIP desde las distintas formas previstas (Factura Electrónica, RG 3685 compras y ventas, y declaraciones juradas de distintos impuestos).

Vemos entonces como se brinda la información a considerar para la carga de la DDJJ de IVA on line.

Así se ve el informe de Iva del SOS Contador con la apertura del Débito Fiscal…

…la apertura del Crédito Fiscal (con la nueva apertura por Alícuota)…

y las retenciones y percepciones de IVA y el saldo final.